専門家が教える！シニアのための相続税対策 基礎からわかる3つのステップ

はじめに

相続税対策は早めの準備が大切です。しかし、「どこから手をつければよいのか分からない」「専門用語が難しくて理解できない」という声をよく耳にします。この記事では、相続税の基礎から具体的な対策まで、3つのステップで分かりやすく解説します。

相続税の基本と計算方法

相続税がかかる基準を理解しよう

相続税は、基礎控除額を超える相続財産に対してかかります。基礎控除額は以下の計算式で求められます：

今すぐできる相続税対策3選

1. 生前贈与の活用

毎年110万円までの贈与は非課税です。計画的な贈与で相続財産を減らすことができます。

2. 不動産の有効活用

賃貸不動産として活用することで、相続税評価額を下げることができます。

3. 生命保険の活用

生命保険金の相続税非課除を活用する方法があります。

相続税対策のスケジュール

60代からの対策

• 財産の棚卸しと評価
• 生前贈与の開始
• 不動産投資の検討

70代からの対策

• 遺言書の作成
• 相続人との話し合い
• 専門家への相談

専門家への相談のタイミング

相談すべき3つの場面

1. 相続財産が基礎控除額を超える可能性がある
2. 不動産や事業用資産がある
3. 相続人間で争いの可能性がある

まとめ

相続税対策は、以下の3ステップで進めることをお勧めします：

1. 現在の財産状況を把握する
2. 具体的な対策を実行する
3. 定期的に専門家に相談する

早めの準備と計画的な実行が、スムーズな相続の鍵となります。まずは、ご自身の財産状況の確認から始めてみましょう。